Единый правовой классификатор РБ

Гражданин Германии имеет в собственности недвижимое имущество (нежилые помещения, расположенные на территории Республики Беларусь), которое им сдается в аренду юридическим лицам и предпринимателям. Для получения арендных платежей этим гражданином открыт счет в уполномоченном банке Республики Беларусь в белорусских рублях. В соответствии с постановлением Совета Министров и Национального банка от 26 июня 2002 г. № 856/17 арендаторы при перечислении арендной платы каждый месяц вынуждены обращаться в налоговый орган для получения справки о наличии обязательств и льгот по уплате подоходного налога. Возможно ли получение справки налогового органа плательщиками средств по одному и тому же договору, заключенному между ними и физическим лицом, на весь период действия договора с указанием суммы сделки и причитающихся налоговых платежей?

Размер: 4 kb

открыть

в новом окне

Дата: -

Вопрос-ответ

Необходимо ли требовать справку налогового органа по форме, установленной постановлением Совета Министров и Национального банка от 26 июня 2002 г. № 856/17, при переводе (поступлении) денежных средств в пользу физических лиц, не имеющих счетов в банке-получателе, в порядке, предусмотренном п. 421 Инструкции о банковском переводе, утвержденной постановлением Правления Национального банка от 29 марта 2001 г. № 66?

Размер: 2 kb

открыть

в новом окне

Дата: -

Вопрос-ответ

Подлежит ли особому контролю в соответствии с Законом «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем» финансовая операция по приему банком от физического лица наличных денежных средств по платежам, вытекающим из гражданско-правовых отношений, без открытия счета для перечисления на текущие (расчетные) счета предприятий?

Размер: 3 kb

открыть

в новом окне

Дата: -

Вопрос-ответ

В соответствии с подпунктами 1.8 п.1 и 2.5 п. 2 ст. 4 Закона «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем» к финансовым операциям, подлежащим особому контролю, относятся операции с наличными деньгами в части зачисления на счет и списания со счета денежных средств, открытия счета с зачислением на него наличных денежных средств. Положения указанных подпунктов позволяют трактовать их достаточно широко. Но в то же время подпунктами 1.2, 1.3, 1.6 п. 1 названной статьи Закона установлено, что особому контролю подлежат операции по размещению денежных средств в банковские вклады с оформлением документов, удостоверяющих вклад, на предъявителя, внесению во вклад денежных средств, которое сопровождается их переводом другому лицу, выдаче наличных денежных средств субъектам права, за исключением физических лиц, обычно осуществляющим расчеты в безналичном порядке. Относятся ли к финансовым операциям, подлежащим особому контролю, снятие и внесение наличных денежных средств физическими лицами на вкладные и текущие счета в банке в сумме, превышающей 2000 базовых величин?

Размер: 4 kb

открыть

в новом окне

Дата: -

Вопрос-ответ

Заполняются ли специальные формуляры по банковским счетам и вкладам физических лиц? Если да, то как это согласуется с банковской тайной?

Размер: 4 kb

открыть

в новом окне

Дата: -

Вопрос-ответ

Какие паспортные данные необходимо указывать в специальном формуляре регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю, утвержденном постановлением Совета Министров от 13 сентября 2000 г. № 1411, при совершении операций с участием физических лиц? Обязательно ли указывать сведения о месте прописки физического лица?

Размер: 4 kb

открыть

в новом окне

Дата: -

Комментарий

Источники опубликования Право Беларуси, 2004 г., № 48, с.44

Размер: 8 kb

открыть

в новом окне

Страницы:

1 2 3 4 5 6 7 8 9 ... следующая=>

Отсортировано: по номеру по дате

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42
Каталог полезных заметок