Особенности выдачи банковских гарантий международным автоперевозчикам

Статья
Особенности выдачи банковских гарантий международным автоперевозчикам

  Оглавление   Текст   Связи   Публикации   Редакции


            ОСОБЕННОСТИ ВЫДАЧИ БАНКОВСКИХ ГАРАНТИЙ
                 МЕЖДУНАРОДНЫМ АВТОПЕРЕВОЗЧИКАМ
                                
                                      Ирина РУДЬКО, юрисконсульт
                                филиала № 404 АС Б «Беларусбанк»
                                                     в г. Гродно
                                
     Белорусская ассоциация международных перевозчиков (далее  -
БАМАП)  закрепила для своих членов-автоперевозчиков  обязанность
предоставления  поручительства  или  гарантии  банка  Республики
Беларусь на сумму 10000 USD со сроком действия не менее трех лет
приказом   от  7  октября  2002  года  №  175А  «Об  утверждении
Инструкции о порядке выдачи, использования и возврата книжек МДП
держателями книжек МДП». Данное требование БАМАП основывается на
«Декларации-обязательстве транспортной  компании  по  допуску  к
таможенной системе МДП и разрешению использовать обычные  книжки
МДП»  (далее  -  Декларация-обязательство), которую  подписывает
каждый   держатель   книжек  МДП.  В   пункте   24   Декларации-
обязательства  предусматривается обязанность предоставить  перед
допуском к системе МДП финансовую гарантию, доступную Ассоциации
по   первому   требованию   и   покрывающую   сумму,   указанную
Ассоциацией.
     Форма   Декларации-обязательства  определена  Международным
союзом автомобильного транспорта (МСАТ), им также установлена  и
сумма  гарантии-допуска в размере 10000 USD для  групп  стран  с
повышенным риском, в т.ч. для Республики Беларусь.
     Помимо     вышеуказанных    документов,     Государственным
таможенным  комитетом Республики Беларусь приняты  постановления
от  26  октября  2000  года № 69 «О мерах по обеспечению  уплаты
таможенных  платежей»  и  от  12  ноября  2002  года  №  92  «Об
утверждении Положения о порядке допуска физических и юридических
лиц,  осуществляющих  международные автомобильные  перевозки,  к
процедуре  МДП  и  пользованию книжками  МДП»,  разработанные  в
соответствии  с положениями Таможенной конвенции о международной
перевозке  грузов  с применением книжки МДП от  14  ноября  1975
года.
     Пункт  4  постановления от 26 октября 2000 года № 69  среди
мер   по   обеспечению  уплаты  таможенных  платежей   упоминает
банковские гарантии.
     Законодательство  Республики  Беларусь  регулирует  порядок
выдачи,   действия  и  исполнения  банковских  гарантий.   Среди
основных  нормативных актов, посвященных данному вопросу,  можно
отметить следующие: Банковский кодекс Республики Беларусь (глава
20),  Инструкция  о порядке совершения банковских  документарных
операций от 29 марта 2001 года № 67 (раздел 4).
     Гарантии,  выдаваемые  банками,  как  и  депозит   денежных
средств  субъектов  хозяйствования, принято  считать  одними  из
наиболее устойчивых и безопасных способов обеспечения исполнения
обязательств.   При   этом  гарантии  и  поручительства   банков
отличаются  по степени риска от гарантий (поручительств)  других
субъектов  хозяйствования. Во многом это связано с  тем,  что  в
отношении  банков  белорусским  законодательством  предусмотрены
нормативы, способствующие развитию устойчивой банковской системы
и  повышению  авторитета банков. Например, не многие юридические
лица имеют уставный фонд в размере 5 миллионов.
     Таким  образом, банковские гарантии стоят «на порядок выше»
гарантий субъектов хозяйствования.
     Согласно  статье  166  Банковского кодекса  под  банковской
гарантией   понимают   письменное   обязательство   банка    или
небанковской   кредитно-финансовой  организации   (гаранта)   по
просьбе другого лица (принципала) об уплате кредитору принципала
(бенефициару)  в  соответствии  с условиями  даваемого  гарантом
обязательства денежной суммы.
     При  обращении  держателя книжек МДП в банк  за  получением
гарантии ему необходимо предоставить следующие документы:
     - ходатайство на получение гарантии банка;
     -   подробное   описание   сделки,   требующей   исполнения
обязательств;
     -  договор, содержащий требование о предоставлении гарантии
банка  (для  автоперевозчиков таким  договором  будет  выступать
подписанная Декларация-обязательство);
     -    финансовую   отчетность   (балансы   с   приложениями,
расшифровки по запрашиваемым статьям, выписки по счетам);
     -  копии  учредительных  документов  (устав,  учредительный
договор),  удостоверенные нотариально (или  вышестоящим  органом
или органом, производившим регистрацию);
     -  копию  свидетельства  о  регистрации  (перерегистрации),
удостоверенную нотариально или регистрирующим органом;
     - лицензию на международные автоперевозки;
     - предлагаемые способы обеспечения;
     -  справки о ненахождении имущества в залоге (если способом
обеспечения избран залог);
     -  документы  на автотранспорт, находящийся в  распоряжении
клиента (накладные, договора на приобретение, техпаспорт);
     -  справку  из  БАМАП,  подтверждающую  членство  в  данной
Ассоциации.
     На  основании  представленных документов специалисты  банка
осуществляют  проверку  клиента на  предмет  возможности  выдачи
гарантии: кредитный работник изучает финансовое состояние, юрист
-  правосубъектность  клиента, работник  службы  безопасности  -
деловую  репутацию  и  отсутствие  нарушений  правил  таможенной
системы.  Процедура  проверки  клиента  сходна  с  той,  которая
предусмотрена при выдаче кредита.
     При  принятии  решения  о выдаче гарантии  работники  банка
должны  учитывать, что исполненные банковские гарантии относятся
к   активам,   подверженным  кредитном  риску  согласно   письму
Национального банка Республики Беларусь от 29 августа 2002  года
№  23-14/11180  «О рекомендациях по отнесению  активов  банка  к
активам,   подверженным  кредитному  риску».  В   случае,   если
гарантированные   банком   обязательства   не   будут   погашены
принципалом  в  срок по договору на выдачу банковской  гарантии,
они  относятся ко второй группе риска «Субстандартные  (частично
сомнительные)    активы»   в   соответствии   с   постановлением
Национального банка Республики Беларусь от 19 февраля 2001  года
№   33  «Об  утверждении  Правил  формирования  и  использования
специального  резерва на покрытие возможных убытков  по  активам
банка, подверженным кредитному риску».
     После  принятия положительного решения кредитным  комитетом
банка  заключается  договор  на выдачу  банковской  гарантии,  в
котором необходимо отразить следующие сведения:
     >  сумма  выдаваемой  гарантии (в нашем  случае  это  10000
USD);
     > срок окончания действия банковской гарантии;
     > бенефициар - получатель платежа (БАМАП);
     >  существо  прогарантированного обязательства (Декларация-
обязательство);
     > сроки и порядок выдачи банковской гарантии;
     >  оплата  принципалом  вознаграждения  гаранту  за  выдачу
гарантии.  Оплата вознаграждения может быть произведена  разовым
платежом или частями в сроки, оговоренные договором;
     >  способ обеспечения принципалом своих обязательств  перед
гарантом;
     >  срок,  в течение которого принципал обязуется возместить
гаранту    расходы,    связанные   с    исполнением    последним
прогарантированньгх обязательств;
     >  право гаранта требовать в порядке регресса от принципала
возмещения сумм, уплаченных бенефициару по банковской  гарантии.
(В  случае отсутствия данного положения гарант не имеет права  в
порядке  регресса  требовать  от  принципала  возмещения   сумм,
уплаченных  бенефициару по банковской гарантии  согласно  статье
178 Банковского кодекса).
     Как отмечено выше, банковская гарантия, выдаваемая в пользу
БАМАП, должна действовать не менее трех лет. Вместе с тем  пункт
24    Декларации-обязательства   содержит    такое    положение:
«...Финансовая  гарантия  должна оставаться  действительной  как
минимум  в  течение  27 месяцев с даты выдачи  последней  книжки
МДП».   Т.к.   это  требование  разработано  в  соответствии   в
положениями  МСАТ,  и  Республика  Беларусь  признает  приоритет
общепризнанных  принципов международного права, получается,  что
на какой бы срок не была выдана принципалу гарантия банка, к ней
автоматически добавляется 27 месяцев (срок исковой давности),  в
течение которых к гаранту можно предъявить требования об  оплате
за  нарушение принципалом прогарантированных обязательств. Ввиду
этого  в  договоре  на выдачу банковской гарантии  целесообразно
предусмотреть пункт следующего содержания: «Выданная  банковская
гарантия действительна к предъявлению до ____________. В  данный
период  включается  срок непосредственного  действия  банковской
гарантии  _____ месяцев, и срок исковой давности - 27  месяцев».
Таким  образом, после истечения срока непосредственного действия
гарантии и недопущения нарушений прогарантированных обязательств
принципалом  он может обратиться в банк-гарант с ходатайством  о
продлении срока действия выданной банковской гарантии.
     После  подписания  сторонами договора на выдачу  банковской
гарантии   банк  (гарант)  в  сроки  и  в  порядке,  оговоренные
вышеуказанным   договором,   передает   принципалу    банковскую
гарантию.  Согласно  пункту 62 Инструкции о  порядке  совершения
банковских операциях по международным расчетам от 29 марта  2001
года   №  67  банковская  гарантия  должна  содержать  следующие
обязательные   условия:  наименование  принципала;  наименование
бенефициара; наименование гаранта; ссылку на договор, в  котором
предусмотрена необходимость выдачи гарантии; максимальную  сумму
денежных средств, подлежащую выплате, и валюту платежа; срок, на
который выдана банковская гарантия, или событие, при наступлении
которого   прекращается  обязательство  гаранта  по   банковской
гарантии;  условия, на основании которых осуществляется  платеж.
Если  банк выдает условную гарантию, т.е. обязательство  гаранта
произвести  платеж  в  соответствии  с  условиями  гарантии   по
письменному требованию бенефициара, сопровождаемому документами,
доказывающими   или  подтверждающими  неисполнение   принципалом
обязательств  перед  бенефициаром, в тексте гарантии  необходимо
предусмотреть   перечень   документов,   которые   должны   быть
представлены  бенефициаром вместе с  требованием  об  оплате  по
гарантии (указываются документы, подтверждающие нарушение правил
таможенной  системы,  неисполнение или  ненадлежащее  исполнение
принципалом прогарантированных обязательств).
     Согласно   статье   171  Банковского   кодекса   банковская
гарантия  вступает  в  силу  со дня  ее  выдачи,  если  иное  не
оговорено  в  тексте  гарантии.  Банковская  гарантия  считается
выданной с момента вручения ее бенефициару.
     Выданная гарантия регистрируется в журнале учета гарантий и
направляется с сопроводительным письмом принципалу для  передачи
ее бенефициару или непосредственно гарантом бенефициару.
     

Yandex Каталог TUT.BY Рейтинг@Mail.ru Rambler's Top100
2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42
Каталог полезных заметок